Cómo calcular la pensión de jubilación contributiva 2026; Guía paso a paso

¿Qué es la pensión de jubilación contributiva?

La pensión de jubilación contributiva es la prestación económica del sistema de la Seguridad Social que perciben los trabajadores cuando cesan en su actividad laboral por razón de edad, siempre que cumplan los requisitos de cotización exigidos. En 2026, la cuantía media de la pensión de jubilación en España supera los 1.400 €/mes.

Requisitos de acceso en 2026

Edad ordinaria de jubilación

• 65 años con al menos 38 años y 6 meses cotizados.
• 66 años y 6 meses con menos de 38 años y 6 meses cotizados.

La edad de jubilación se eleva gradualmente hasta los 67 años en 2027.

Período mínimo de cotización

• 15 años de cotización efectiva, de los cuales al menos 2 años deben estar dentro de los 15 años anteriores a la fecha del hecho causante.

Jubilación anticipada

• Voluntaria: 2 años antes de la edad ordinaria con al menos 35 años cotizados. Coeficiente reductor: entre 0,25% y 0,50% por mes.
• Involuntaria: 4 años antes por cese no voluntario con al menos 33 años cotizados. Coeficiente reductor menor (entre 0,125% y 0,25%).

Cómo se calcula la base reguladora

La base reguladora es el divisor de las bases de cotización de los últimos 300 meses (25 años):

$$BR = \frac{\sum_{i=1}^{300} BC_i + (SC_i / n_i)}{350}$$

Donde:

• BC_i: base de cotización del mes i (actualizada por el IPC hasta los 24 meses anteriores).
• SC_i: suma de bases del año (para prorratar las pagas extraordinarias).
• 350: número de semanas en 25 años (con denominador ajustado por la reforma).

Actualización de bases

Las bases de cotización de los meses anteriores a los últimos 24 se actualizan aplicando el IPC mensual acumulado. Los últimos 24 meses no se actualizan.

Lagunas de cotización

Si en algún mes de los 300 no existe obligación de cotizar, se íntegra la laguna con:

• Las primeras 48 mensualidades de laguna: con la base mínima de cotización vigente en cada momento.
• Las restantes: con el 50% de la base mínima.

El porcentaje aplicable sobre la base reguladora

El porcentaje depende de los años cotizados:

Para alcanzar el 100% de la base reguladora en 2026 se necesitan 37 años y 3 meses de cotización. Este umbral aumentará hasta 38 años y 3 meses en 2027.

Ejemplo de cálculo práctico

Supuesto: María, 66 años, cotizó 35 años. Base reguladora calculada: 2.200 €/mes.

• Porcentaje con 35 años: 50% + (20 × 1,95%) = 50% + 39% = 89%
• Pensión bruta mensual: 2.200 × 89% = 1.958 €/mes
• Número de pagas: 14 (incluidas las dos extraordinarias)

Pensión con jubilación anticipada voluntaria (64 años, 4 meses antes): coeficiente reductor del 0,35%/mes × 24 meses = 8,4% → pensión: 1.958 × (1 - 0,084) = 1.793 €/mes

Pensión máxima y mínima en 2026

• Pensión máxima: 3.175,05 €/mes (cuantía máxima actualizada con el IPC).
• Pensión mínima con cónyuge a cargo (≥65 años): 1.068,50 €/mes.
• Complemento de brecha de género: 35,90 €/mes por cada hijo para mujeres que hayan visto reducida su carrera profesional.

Jubilación activa y jubilación flexible

• Jubilación activa: compatible con trabajo por cuenta propia o ajena. Se percibe el 50% de la pensión mientras se trabaja (100% para autónomos con trabajadores a cargo).
• Jubilación flexible: compatibilidad parcial con trabajo a tiempo parcial. La pensión se reduce en proporción inversa a la jornada trabajada.

¿Cómo puedo saber mis años cotizados?

Puedes consultar tu vida laboral a través de:

• Sede Electrónica de la Seguridad Social (www.seg-social.es) con certificado digital, Cl@ve o DNIe.
• Tu NSS y fecha de nacimiento para obtener un informe simplificado.
• Solicitar cita previa en el INSS.

Herramientas de Lexiel para jubilación

Lexiel ofrece un simulador de pensión de jubilación que calcula la base reguladora real, aplica los coeficientes de 2026, detecta lagunas y muestra la comparativa entre jubilación ordinaria, anticipada y demorada.

Además, la IA de Lexiel puede responder preguntas concretas sobre tu situación: "¿Compensa esperar 2 años más para llegar al 100%?", "¿Cómo afecta mi ERTE a la base reguladora?", "¿Tengo derecho al complemento de brecha de género?"

Prueba Lexiel gratis: 14 días y resuelve las dudas de jubilación de tus clientes con IA verificada contra la LGSS y el INSS.